今日，銀保監(jiān)會(huì)下發(fā)《2018年度保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)SARMRA評(píng)估、公司治理評(píng)估、資產(chǎn)負(fù)債管理能力評(píng)估工作方案》(以下簡(jiǎn)稱《方案》)，以往單獨(dú)進(jìn)行的SARMRA評(píng)估、公司治理評(píng)估、資產(chǎn)負(fù)債管理能力評(píng)估三項(xiàng)現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估，這次要同時(shí)進(jìn)行。

好消息是，此次現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估均為抽樣評(píng)估，并非所有保險(xiǎn)公司都要參與，壓力大大減輕。其中，SARMRA評(píng)估、公司治理評(píng)估、資產(chǎn)負(fù)債管理能力評(píng)估所要評(píng)估的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)數(shù)量分別為35家、50家以及6家。

壞消息是，嚴(yán)監(jiān)管的氛圍并未改變，從嚴(yán)從緊仍然是此次評(píng)估的主基調(diào)。猶記得2017年的公司治理現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估之后，十幾家公司被下發(fā)監(jiān)管函，7家公司相繼有股東被清退，那么今年的檢查之后又會(huì)有哪些公司被點(diǎn)名批評(píng)？

值得注意的是，這也將是銀保監(jiān)會(huì)三定方案出臺(tái)之前的最后一輪現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估了，在三定方案正式出臺(tái)之后，這些例行評(píng)估又將朝何種方向發(fā)展?

并非所有公司都要參加

對(duì)于業(yè)內(nèi)人士來說，此次三項(xiàng)檢查同時(shí)進(jìn)行，無疑是一大利好，因?yàn)榭纱蟠鬁p輕保險(xiǎn)公司自身的壓力。且在他們看來，三項(xiàng)檢查同時(shí)進(jìn)行也是非?？茖W(xué)合理的，可有效提高監(jiān)管工作效率，因?yàn)槿?xiàng)檢查本身存在共通之處。

其中SARMRA評(píng)估基本已經(jīng)涵蓋另外兩項(xiàng)評(píng)估，例如，資產(chǎn)負(fù)債管理能力評(píng)估與SARMRA評(píng)估當(dāng)中的"技術(shù)與工具"一項(xiàng)類似，而公司治理評(píng)估則與SARMRA評(píng)估“操作風(fēng)險(xiǎn)”中的一些內(nèi)容類似。

不過，三者雖有交叉，但立意不同，指向不同，站在監(jiān)管的角度，都有必要進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估，而同時(shí)進(jìn)行評(píng)估，則可以同時(shí)節(jié)省監(jiān)管以及保險(xiǎn)公司的人力物力。

值得注意的是，今年的三項(xiàng)評(píng)估都是抽樣評(píng)估，并非所有的保險(xiǎn)公司都需要參加。

例如SARMRA現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估，只有35家保險(xiǎn)公司需要參加，且均為2017年免檢的險(xiǎn)企以及新成立的險(xiǎn)企。其中壽險(xiǎn)公司21家，既包括國(guó)壽、新華等老牌險(xiǎn)企，又包括國(guó)寶、北京、三峽等新開業(yè)的壽險(xiǎn)公司，此外也有中銀人壽、中德安聯(lián)、工銀安盛等合資險(xiǎn)企。

財(cái)險(xiǎn)公司只有匯友建工、黃河產(chǎn)險(xiǎn)、粵電自保、富邦保險(xiǎn)、太保產(chǎn)險(xiǎn)、太平科技6家，以中小新公司為主;再保險(xiǎn)公司則多達(dá)7家，包括漢諾威再、通用再、美國(guó)再、瑞士再、法國(guó)再、中再產(chǎn)險(xiǎn)、中再壽險(xiǎn);集團(tuán)公司只有一家，為中再集團(tuán)。

納入公司治理現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估的險(xiǎn)企數(shù)量要更多一些，不過也只有50家。其中，人身險(xiǎn)公司21家，財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司27家，此外，還包括集團(tuán)公司1家——中華聯(lián)合保險(xiǎn)集團(tuán)，保險(xiǎn)資管公司1家——百年資管，以及再保險(xiǎn)公司一家——前海再保險(xiǎn)。

納入資產(chǎn)負(fù)債管理能力現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估的則更少，只有6家，包括泰康人壽、太保產(chǎn)險(xiǎn)、中信保誠、華泰產(chǎn)險(xiǎn)、平安人壽、平安產(chǎn)險(xiǎn)。

根據(jù)銀保監(jiān)會(huì)的安排，參與現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估的大多數(shù)公司一般也只需接受三項(xiàng)評(píng)估中的一項(xiàng)即可，只有兩家公司例外：陽光人壽、利安人壽，既需要參加SARMRA現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估，又需要參加公司治理評(píng)估。值得注意的是，二者在去年的公司治理現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估后均曾收到監(jiān)管函，今年再度被納入現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估范疇，可見有復(fù)查之意。

沒有被列入三項(xiàng)現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估名單的保險(xiǎn)公司既不需要參加現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估，也不需要參加非現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估，其SARMRA評(píng)估分?jǐn)?shù)只需沿用最近一期的監(jiān)管評(píng)估結(jié)果即可。

據(jù)了解，僅就SARMRA評(píng)估而言，不僅今年不會(huì)全面現(xiàn)場(chǎng)檢查，以后銀保監(jiān)會(huì)也大概率不會(huì)開展全覆蓋評(píng)估，而是以3-5年覆蓋一輪的模式進(jìn)行;且以后有可能會(huì)加大符合性評(píng)估，增加對(duì)公司分支機(jī)構(gòu)的評(píng)估;隨著償二代的多年實(shí)行，評(píng)估的重點(diǎn)也將逐漸從制度健全性向遵循有效性轉(zhuǎn)移，以后可能會(huì)調(diào)整兩者分?jǐn)?shù)權(quán)重。

36家地方保監(jiān)局均將派人參與三項(xiàng)現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估工作，每個(gè)保監(jiān)局負(fù)責(zé)不同的保險(xiǎn)公司，數(shù)量在2-4家不等。

10月底前完成評(píng)估總結(jié)和反饋

根據(jù)《方案》，2018年度保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)SARMRA評(píng)估、公司治理評(píng)估、資產(chǎn)負(fù)債管理能力評(píng)估的具體時(shí)間安排如下：

（一）成立評(píng)估小組（7月15日前）

各保監(jiān)局應(yīng)成立局領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任組長(zhǎng)、處室負(fù)責(zé)人擔(dān)任副組長(zhǎng)的評(píng)估小組。其中，SARMRA評(píng)估小組、公司治理評(píng)估小組、資產(chǎn)負(fù)債管理能力評(píng)估小組成員均不少于5人。保監(jiān)局可根據(jù)實(shí)際情況，針對(duì)不同評(píng)估對(duì)象成立不同的評(píng)估小組。

各保監(jiān)局應(yīng)填報(bào)《2018年保險(xiǎn)法人機(jī)構(gòu)評(píng)估小組成員表》(見附件2)，于7月15日前通過電子公文傳輸系統(tǒng)報(bào)至原保監(jiān)會(huì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部。

（二）組織培訓(xùn)（7月中旬）

銀保監(jiān)會(huì)對(duì)各評(píng)估小組進(jìn)行培訓(xùn)，講解SARMRA評(píng)估、公司治理評(píng)估、資產(chǎn)負(fù)債管理能力評(píng)估有關(guān)制度及評(píng)估工作有關(guān)安排、注意事項(xiàng)。具體培訓(xùn)安排另行通知。

（三）開展現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估（7月中旬一8月底）

各評(píng)估小組原則，上應(yīng)在7月20日前進(jìn)入現(xiàn)場(chǎng)，對(duì)評(píng)估對(duì)象開展評(píng)估，并在8月底前完成現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估工作。

（四）報(bào)送評(píng)估報(bào)告（9月15日前）

各保監(jiān)局應(yīng)于9月15日前將SARMRA評(píng)估、公司治理評(píng)估、資產(chǎn)負(fù)債管理能力評(píng)估等評(píng)估報(bào)告和評(píng)估表分別報(bào)送至原保監(jiān)會(huì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部、發(fā)展改革部和資金運(yùn)用監(jiān)管部。

（五）評(píng)估總結(jié)和反饋（10月底前）

銀保監(jiān)會(huì)對(duì)2018年度SARMRA評(píng)估、公司治理評(píng)估、資產(chǎn)負(fù)債管理能力評(píng)估進(jìn)行總結(jié)，并向評(píng)估對(duì)象反饋評(píng)估情況。

銀保監(jiān)會(huì)要求各保監(jiān)局應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識(shí)評(píng)估工作的重要性，增強(qiáng)責(zé)任意識(shí)和大局意識(shí)，抽調(diào)精干人員組成評(píng)估小組。評(píng)估小組在開展現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估前要查閱評(píng)估對(duì)象相關(guān)資料，制定評(píng)估方案，按照規(guī)定的時(shí)限認(rèn)真開展現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估，確保評(píng)估工作的科學(xué)性和客觀性。

同時(shí)要求各保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)高度重視評(píng)估工作，成立由董事長(zhǎng)或總經(jīng)理牽頭的領(lǐng)導(dǎo)小組，做好評(píng)估前的宣傳和準(zhǔn)備工作，并積極配合現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估，按照評(píng)估小組的要求如實(shí)提供相關(guān)材料。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)為評(píng)估小組提供必要的工作條件，指定專人負(fù)責(zé)現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估期間的聯(lián)絡(luò)協(xié)調(diào)工作。

以下就是此次現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估的具體安排情況：

關(guān)鍵詞： 資產(chǎn)負(fù)債 公司治理 保險(xiǎn)業(yè)